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票據質押

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票據質押是票據持有人以其持有的未到期的票據為自己或第三人的債務向債權人提供擔保的票據行為。 票據質押擔保雖與其他擔保物權一樣,其目的是保障債權人債權的實現,但由于票據的特性,法律對其質押的形式有一定的特殊要求。依據《關于完善票據業務制度有關

票據質押是票據持有人以其持有的未到期的票據為自己或第三人的債務向債權人提供擔保的票據行為

票據質押擔保雖與其他擔保物權一樣,其目的是保障債權人債權的實現,但由于票據的特性,法律對其質押的形式有一定的特殊要求。依據《關于完善票據業務制度有關問題的通知》的規定,質押背書的程序要求為:

第一,票據質押時,應按《票據法》的有關規定作成質押背書。

承兌匯票質押

票據質押記載示例

如圖上海××有限公司為在農行上海××支行辦理貸款,以匯票提供質押擔保。上海××有限公司除按背書要求在背書欄加蓋公司財務章和法定代表人印章外,尚須記載“質押”字樣。

第二,主債務履行完畢,質權人將票據退還出質人后,在票據到期前,出質人仍可以繼續背書轉讓該票據。

如圖,上海××有限公司在農行上海××支行辦理質押貸款,主債務履行完畢,農行將質押匯票退還上海××有限公司,在票據到期前,上海××有限公司再將匯票背書轉讓給廣東××有限公司。此時,農行上海××支行無須在匯票上做任何動作,直接將匯票交付給上海××有限公司即可。

票據質押

主債務履行完畢后背書轉讓簽章示例

第三,主債務履行完畢,票據解除質押時,被背書人應以單純交付的方式將質押票據退還背書人。票據到期時,由持票人按支付結算制度的有關規定行使票據權利。如圖19,上海××有限公司在農行上海××支行辦理質押貸款,債務履行完畢,農行上海××支行將質押匯票退還上海××有限公司,匯票到期前上海××有限公司委托農行上海××支行收款。此時,上海××有限公司需在背書欄按照委托收款的手續簽章,并辦理委托收款

票據質押

票據委托收款簽章示例

第四,質押票據所擔保的主債務到期后,背書人未能如期履行債務時,被背書人依法實現質權,但不得將票據進行轉讓或者貼現。被背書人在票據到期時按支付結算制度的有關規定行使票據權利。被背書人為銀行的,比照商業匯票貼現到期收回的處理手續,并在托收憑證備注欄注明“質押票據收款”字樣。依據中國人民銀行《支付結算會計核算手續》的規定,貼現到期收回的處理手續為:貼現銀行作為持票人,在匯票背面背書欄加蓋結算專用章并由授權的經辦人員簽名或蓋章,注明“委托收款”字樣;填制委托收款憑證,在“委托收款憑據名稱”欄注明“商業承兌匯票”或“銀行承兌匯票”及其匯票號碼,連同匯票向付款人辦理收款。如圖20,上海××有限公司在農行上海××支行辦理質押貸款,質押匯票所擔保的債務到期后,上海××有限公司未能如期履行債務,農行上海××支行行使質權。此時,農行上海××支行需比照商業匯票貼現到期收回的處理程序,并在托收憑證備注欄注明“質押票據收款”字樣。

票據質押

質押票據收款簽章示例

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